[观点文章]养老金制度的发展,英国驻华使馆微信公众号文章

作者：Jamie Jenkins，养老金战略部负责人

2016年6月

全世界的养老金制度千差万别，没有一个国家能就“如何帮助人们存钱养老”这个问题提供完美的答案。即便如此，我们仍可以从很多新出现的良好做法中学习经验，并从错误做法中汲取教训。

很多国家都有深厚的储蓄文化，但几乎不关注零售投资产品；而另一些国家则恰恰相反。

一些国家采取了基本由国家支持的养老金制度，或强制性私人储蓄制度（愤世嫉俗者会认为，这是一种税收手段）。在世界其他地方，这种养老金制度形成了一种自愿储蓄文化。

美国的私人养老金制度历史相对较长，从上世纪80、90年代过分强调雇主缴款责任的固定收益养老金计划，到今天较为现代的固定缴款养老金计划，这个发展趋势基本是由美国主导的。美国还开创了很多属于行为科学的养老金制度模式，如获得广泛好评的“明天多储蓄”(Save More Tomorrow)计划，参加该计划的员工在入职时签约，在日后逐渐提高缴费率。

虽然计划设计很成功，但覆盖范围仍然有限，近一半美国人仍无法获得员工养老金，对于大多数参加者来说，缴费率仍低于合适水平。此外，凡参与401k养老金计划的人都可以预支养老金，因此，很多人的养老金账户上都所剩无几。很多人表示，监管过度会让雇主不愿意参加相关强制计划，雇主们更倾向于为员工单独支付养老金。

澳大利亚的养老金制度被广泛认为是全世界最有效、最成熟的私人养老金储蓄制度。确实，澳大利亚的人均私人养老金储蓄水平超过任何其他国家。

上世纪90年代初，澳大利亚政府与工会开展了高级别谈判，推出了养老金计划。雇主必须为员工缴纳养老金，现在的缴费率超过工资的9%。澳大利亚人谈论起自己的养老金制度的相对优势和实施计划时，都真心觉得很有价值。

但澳大利亚也有自己的问题。虽然该制度未明确允许退休前从养老金账户预支费用，但越来越多的证据表明，人们在退休前即积累了债务，因此养老基金实际上成了抵押品。对国家养老金制度参与者的支付能力调查表明：人们参与的基金规模越小，越有可能等不到退休就预支费用，更倾向于不当地提前花钱。

在实际操作中，国家出台任何养老金制度前，不仅需要考虑制度本身的优点，还需要考虑本国的文化传统和社会背景。在一个国家非常奏效的制度不一定适合照搬到另一个国家。因此，必须首先研究养老金所涉及的不同要素，然后考虑哪些要素奏效，哪些无效。

在英国，我们近年来采取了这个办法。与很多其他国家一样，我们也早已放弃了与工资挂钩的固定收益养老金计划，转而采取更可持续的固定缴款养老金计划。英国的国家养老金制度也在朝着相同的方向发展，去除了所有与工资相关的因素。

我们研究了自愿储蓄和强制储蓄模式，然后综合了两种模式的优点。雇主必须为员工登记计划并缴纳费用，但员工可以自动退出计划。这种模式遵循了行为经济学的原则——“督促”，目前的数据证明非常成功，超过90%的人都在继续参加养老金计划。

我们采用了全世界范围内出现的一些最佳治理要素，包括为养老金提供机构制定了一套广泛的标准。但我们的设计非常简单，确保雇主能轻松遵守。

供储户使用的在线服务和工具也非常普遍，且功能在不断完善。

当人们退休时，我们不再强制购买年金，而是以新的框架取而代之，帮助人们更有效地利用养老金。这方面也非常成功，实施第一年就有大量迹象表明，人们都在制定周全、负责任的养老金计划参与决定。

最后，我们改变了规则，允许受益人继承养老金储蓄，这样，没有用完的财富可以传给下一代，不再局限于退休后使用。

但就像全世界其他国家一样，英国的养老金制度也不是十全十美的，至少从目前看还不是。中国在考虑各种办法来改善长期养老储蓄制度时，最好不要全盘照搬英国的模式，或其他国家的做法。但中国可以借鉴最好、最合适的理念；在此方面，我们可以分享我们的经验，以及如何缩短学习周期的办法。