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近十年来，中国大陆有越来越多的人通过投资移民、技术移民等管道移民来到美国。他们中的一部分已经在美国安家落户，而有的则仍在等待绿卡的过程中。
在移民途中，除了种种政经、文化方面的冲击之外，由于中美税务的差异很大，常常致使新移民对此非常迷惑，对于如何规划税务及应对税务问题不知所措。除非出于为改善生活环境或子女教育的紧迫需要，有的人甚至由于担心美国税率高而搁置了移民计划。
总体来说，对于不同类型的资产，中美两国的税务机制各不相同：中国一般执行简单税率制，对各类资产征税都有固定的百分比，属于「粗放式」税制；而美国则是个「万万税」国家，对于银行贷款，房地产，股票债券等等不同类别的资产，都有相适用的复杂的税法规则。另外，与中国的一级征税不同，美国实行三级分税制，包括联邦税、州税、和市税，其中大多数人都需要交纳联邦税和州税，只有包括佛罗里达、阿拉斯加在内的几个州不征收州税，但如果住在纽约市，则还需要缴纳纽约市税。凡此种种，许多移民不免对美国的税制产生了误解，进而导致不必要的恐慌。
以下是新移民关于美国税务比较常见的几类迷思，
迷思一：银行存款会被征50%税？
好多新移民都害怕在身份调整之后，在中国的银行存款会被征收高额税。客户赵先生甚至担心地问道，他在调整完身份后，国内的银行存款是不是会被征收高达一半的税额？
解惑一：银行存款的本金是不用缴税的，只有利息部分才需要。关于利息税，中国实行固定的利息税制，在2007年8月由原来的20%调整为5%，而在2008年10月后调整为暂免征收。而在美国，利息税的税率，连同其他各项个人所得税，都是由个人收入高低决定的。例如王先生和李先生都得到一千元利息，而王先生年收入为3万元，李先生20万元，那么王先生和李先生所需缴纳的利息税的税率是完全不同的。
迷思二：买房子还需交纳地税？
由于国内购买房产并没有地税，很多新移民在美国购买房产之前，甚至不知道在美购房每年还需缴纳地税。客户张先生在纽约长岛购置了一套200多万美元的房产，在买完房子之后，才恍然发现每年需要缴纳3万多的地税，毫无思想准备的他觉得非常不可思议。
解惑二：关于房产购买方面的税务，在中国，一般只包含过户税、交易税和增值税，且税率一般为固定税率。而在美国，购买房产时除了交易税外，持有房地产后还需每年缴纳地税；另外，房产增值税也根据持有房产长短分为短期和长期两种，同时也跟收入高低密切相关。
但与此同时，美国的增值税有著许多扣除减免项目，其中较常见的扣除条件包括：该房产是否是房产所有者的第一住所；在过去5年中所有者是否至少在该处房产居住满2年（可以是不连续的）。若满足以上条件，则每人可有25万美元的增值免税额。比如，一对夫妻，5年前以100万美元买入一套一家庭房作为首要住房，在过去的5年内自己居住了3年，另2年用来出租，现以150万美元卖出。在这个例子中，由于满足扣除条件，所以夫妻双方各能获得25万美元的免税额，故50万的增值部分得以全部免除税务。
迷思三：资产放在哪边好？
很多新移民在转换身份时都会遇到这样的问题，国内的资产是该转移到国外呢，还是留在国内？在国内的房产，是应该先卖掉呢，还是等拿到绿卡，登陆美国了再卖？
解惑三：对于在国内的资产是否需要在移民前卖出，或作某种调整，需要通过对一个家庭的生活习惯、特殊需求等方面进行专业考量，比如在美时间长短、哪一边的住所作为第一居所等，然后依据中美两国对每种资产(如房产，股票)的相关财税法规，套入可能适用的税率范围，详细计算后才能得出最佳的省税组合。
迷思四：财税规划可以等到移民后才进行？
很多在申请移民的人士觉得在没登陆美国前不太了解当地情况，会倾向选择在拿到绿卡后才考虑财产应该留在国内还是移到美国。
解惑四：美国对于「美国税务居民」及「非美国税务居民」有很不一样的征税方式，而=「美国税务居民」的定义并不局限于美国居民和公民，如果任何人在过去三年在美国住满183天(每年演演算法不一样)，就会被界定为「美国税务居民」。不过，除了一些来美国念书及陪读的妈妈外，大部分移民美国的中国人在转换成美国居民(即绿卡)身份之前，一般每年不会在美逗留太长时间而被纳入税务居民一列，如果能在转换身份之前进行资产调整，便可以最大限度运用中美税法对每类资产的课税不同来降低税负。可是一旦身份已经转换，很多可操作的空间就不再适用，所以在登陆前做好财税规划至关重要。
除了以上这些疑惑之外，还有很多包括企业证券、另类艺术品投资等等方面的税务问题，都是新移民或正在考虑移民的人士经常会碰到的问题。由于对中美税制差别的不了解，准移民/新移民提出的一些问题常常让人啼笑皆非，对于突然遭遇的税务问题也往往束手无策。
在移民的过程中，哪些资产应该保留持有，哪些资产配置需要进行调整，直接关系到税务负担，这里就引出了财务与税务规划相结合的重要性。纯粹的税务规划只是根据单一资产类别的课税方式来考虑是以继续持有还是卖出资产的方式来降低税负，而财务和税务的整合式规划则是一种「财富、生活和税务相结合的全盘思维」，也就是通过对个人资产组合、每种资产的赋税方式、及其生活形态进行全盘考量后得出的整体规划。
所谓「生活离不开财富，财富也离不开生活」，富人的资产有不同的类型，且与其生活密切相关，所以「财」和「税」需要一起根据个人的生活模式来作相应的调整。而同时，由于中美两国财税法规则的差异和复杂性，需要寻求对两国国情都有深入了解，并接受过财、税方面专业训练的人士进行专业性规划，才不会作出太偏颇的评估，这非一般理财顾问或只专注税务的会计师所能达成。
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