巴黎屠杀令人感慨世事无常,家族企业应该重估风险保障,英国房产与投资专刊微信公众号文章

“枪手们像捕食的秃鹫一样在倒在血泊中的人堆上盘旋，枪口瞄向任何一个有生命迹象的人”这是11月13日震惊世界的巴黎连环恐怖袭击中幸存者之一的描述。

目前，英国内政部已把全国面临的国际恐怖袭击级别提高到“严峻”，是英国五个威胁等级中的第二级，仅次于“危急”，这意味着遭受恐怖袭击的可能性“极高”。整个欧洲大陆笼罩在高度戒备的氛围中，人们在关注自己的人身和所爱人的安全之余，各个企业也意识到了资产保障的重要性，希望在意外发生后，得到相应的损失赔偿。

在意外发生时，保险真的这么重要么？保险到底是什么？

引用一代文豪胡适的话：

保险，只是今日做明日的准备，生时做死时的准备，

父母为儿女做准备，儿女幼小时做儿女长大时的准备，如此而已。

今天准备明天，这是真稳健；

生时准备死时，这是真旷达；

父母为儿女准备，这是真慈爱；

不能做到这三点的，不能称为现代人！

事实上，保险的确是像胡适先生所言，无论是对个人还是对企业主，都产生巨大的影响，一般来说，保险有三大显著功能。

• 锁住家族企业的利润

对于任何一项投资，你一定不会只进攻，却没防守。那么，怎样做到攻守兼备呢？对全球的家族企业来说，如何能打破“富不过三代”的神话，着实是第一代企业家所最关心的问题。国外企业家有一点特别值得我们学习和借鉴，那就是资产配置。深圳大学经济学院当代金融研究所所长国世平教授认为：绝大多数的国外企业主将75%的资产作为进攻型资产，25%的资产作为防御型资产，防御型资产的典型例子就是购买保险来保障自己的资产以及财产的传承。然而，他坦言：大多数的中国企业家，别说是20%的资产作为防御型资产，可能连5%都没有。

国教授的断言或许有些笼统，但细想不无道理。据笔者多年来的观察，英国企业家的理财观念也是投资和保险同时安排，相辅相成。另外，随着人们年龄的增长，这个75和25的比例会逐渐发生倾斜。用一句话概括就是，拥有越多，越怕失去；牵挂越多，越需规划。

• 保全企业的实物资产

保障资产安全的方式有很多。企业财产保险是商业保险中特别适合有库房、存货、办公室的企业所购买，这种保险可以保证企业的资产，避免企业在发生意外时造成资金链的断裂。最近，我们一位客户和我们叙述他朋友在英国创业的一段经历，这位企业主在东伦敦主营外贸企业，企业的经营稳定，收入也很可观。但是，由于伦敦阴雨天气不断，让该公司刚进口的大量外贸产品受到了意外损坏，庆幸的是，这位企业主在发生此次意外之前就已经听取私人理财师的建议，购买了一份商业保险（企业财产保险），就是因为这份保险，该客户没有面临商品大幅损失，企业利润急剧下降的痛苦境遇，该企业主靠这份商业保险减少了公司的损失，没有让公司陷入不堪之地。可见，一份商业保险对于企业是多么重要，管理层必须有为企业购买商业保险的意识。

• 为子女留下更多

在英国，遗产税征收已有近百年历史，有钱人什么都不怕，但是唯有“遗产税法是他们最害怕的”。因为，一旦你成为英国长久居住民，那么你所负担的遗产税最高可以达到40%，也就是说，将来你财产中只有60%能传给下一代。据英国工商业联合会的统计数据，因为高昂的遗产税，有70%的农场主、家庭企业主无法将企业传给下一代。解决的办法：要么是生前购买足够的保险，要么把遗产捐出去。可见，最有效和合法规避遗产税的方法是购买人寿保险，并放在一个信托的结构中，那么在赔付时，这笔资金是不需要缴纳遗产税的，并可以用这笔赔付金来支付你其他遗产所可能产生的税负。

例如，乔布斯去世时，留下了83亿美元的遗产，其中大部分资金都放在一个信托项目中。而迈克尔·杰克逊的遗嘱声明中，就将全部财产交付一个信托基金管理，他的母亲凯瑟琳·杰克逊和他的3名子女为遗产受益人。无论是在英国还是全球范围内，使用遗嘱信托基金，可避免争议，防止挥霍，并由于在事前做了信托投资安排，更可使财产保值、增值，符合家族利益。