从现在开始到2018年，在英的华人企业加入auto-enrolment将进入一个高峰期，将有11万目前没有职业养老金的工人面临着必须加入自动注册养老金计划。面对如此之多的企业案件，众多的大保险公司和养老金基金因为无力处理更多的申请，已经早早地关闭了接受中小企业申请的大门。而华人的中小企业更是因为语言的障碍，对政府政策的不了解，难以自己应付auto-enrolment的各种合规要求，或者无法承担额外的成本负担等等因素，进而面临着错过政府规定的最后加入日期而被处以巨额罚款的风险。
因此，接下来房叔给大家带来由英伦贷款专家董洋汐先生组织了欧盛泰德精通养老金计划的金融顾问撰写的攻略, 以期帮助中小业主充分准备好加入自动注册养老金计划。
开始准备之前，需要了解政府要求做什么，在什么时间做，要做到什么程度。
雇主需要了解以下关键信息：
•我必须给哪些员工提供自动注册养老金计划？政府规定凡年龄超过22小于退休年龄，收入超过£9,440的一年的（这个仅是目前的标准，当企业达到他们的加入日期staging date时，这个标准可能会有变化），都必须进行注册。
•我什么时候需要完成这些员工的注册？中小企业从2015年起已经开始按照政府要求逐步加入auto-enrolment计划了，政府将在三年内完成全部的注册。每个公司的最后加入日期staging date取决于企业的类型、规模以及纳税状况。如果您还部了解自己公司的Staging date，可以从PensionsRegulator information page找到。
•我要为员工额外支出多少养老金？政府已经设定了最低要求，具体数额将取决于每个公司的staging date。具体要求见下表：
对于没有任何运行职业养老金计划的中小企业主，尽快寻求金融顾问的帮助和过程指导是非常明智的一个选择。
尽管政府已经试图简化自动加入养老金计划的流程和规范，但整个过程仍然是极为复杂和需要专业经验的。企业如果抱着一个凑活和漠不关心的态度将会无法完成这个过程因而可能会面临巨额的罚款。
专家建议大多数的中小业主，即便是staging date还有一年的时间，如果现在开始准备将有更多的产品供选择，而且因为避开了加入高峰期而找到更省钱的金融顾问。否则，企业可能会发现自己加入的期限马上到了，但是根本无法找到愿意接受你申请的金融顾问，而陷入困境。因为雇主将会面临很多问题要解决：
1）预算
对于许多小型企业，养老金的支出将会第一次成为企业额外的费用。
对于2017年9月以前的自动注册养老金申请，员工的养老金总支付比例一共是2％，相当于公司将员工薪水提高了1%。到2018年这个比例将上升到3%。幸运的是这个增加不会对雇主产生额外的所得税负担和社会保险负担。
雇主需要评估人工成本会因此上升多少，而且这个增长是否在公司能够承受的预算之内。如果没有这部分预算那该如何增加，以确保养老金计划的实施。企业在考虑成本预算的时候需要额外考虑以下几点：
•员工选择退出的比率：平均的员工退出比例是在25-50％之间。
•企业的人员结构：公司是否有人员有能力和时间来负责操作每个月的养老金计划的计算和管理？
•薪金牺牲：员工同意降低工资，并把降低的金额作为员工自己支付的养老金部分，这种情况下雇主和雇员可以减少NI的支出金额，降低企业的成本。
2）寻找合适的养老金
公司选择一个最适合自己员工的退休金计划至关重要。不同的养老金提供商设计了适应不同企业要求的养老金产品，有一些简化的养老金组合因为其简单低价而被很多中小企业所用。比如B＆CE提供的people pension，还有Now Pension就提供一个低廉的收费（每年只有0.5%）和灵活的养老金计划，同样政府设立的储蓄信托基金（NEST）也是费用比较低廉但是在操作上有诸多的限制。
但低成本和简单并不适合所有企业，比如有些公司可能希望员工有更多的投资选择，会把目光投向市场上更多的养老金产品。建议这些企业在选定养老金之前要到政府的官方网站ThePensions Regulator provides guidance 上了解清楚您所选的产品是否符合政府要求。
3）重新审核公司现有的员工福利计划和养老金产品
Auto-enrolment的引入其实给雇主提供了一个可以去重新审视公司福利体系的机会。在政府设定的最低支付比例的基础上（见上表），企业可能会提供更高的比例从而吸引更高质量的员工，留住那些有经验的人才。
4）与员工沟通
按法律规定，雇主必须在恰当的时间以书面形式为员工提供关于auto-enrolment的正确信息，让员工了解自动注册会对他们产生什么样的影响。退休金监管部（TPR）和工作和养老金部（DWP）有相关的信息模板供雇主使用。
以下是按照法律要求，政府要求雇主必须告诉员工的信息：
1.当你开始支付养老金时，你的雇主、政府也会开始支付。
2.如果你符合条件，你会自动被雇主注册到养老金计划里，你没有任何麻烦。
3.存钱到你的养老金计划意味着即便你退休了，也可以继续享受生活，做喜欢的事。
4.不要错过你的雇主和政府帮你存的退休钱。
5.平均寿命正在增加所以您可能退休以后还可以享受20年以上的岁月，需要更多的退休基金来保证你的生活水平。
6.国家养老金只是个基础，但你想要的应该更多。
7.开始得越早意味着你的养老金将更多，因为你的钱有更多的时间去增长。
8.而且启动越早，小额长期的支出对你目前的生活方式的影响越较小。
9.即使你不符合auto-enrolment的自动注册条件，你仍然可以要求加入，可能会得到雇主和政府为你的养老金支付款项。
不按照政府规定加入auto-enrolment：中小企业如果不能按照规定时间完成auto-enrolment的注册，或者加入了不符合政府规定的养老金计划，最高会面临£500/天的罚款（£10,000/天对大企业）。
没有做出正确的预算：如果没有做充分的准备，企业可能没有办法支付这额外多出的账单，这意味着可能要削减其他费用。提早计划可以避免这个风险。
鼓励员工不加入：政府禁止雇主用任何方式鼓励员工选择退出auto-enrolment，也不允许拒绝那些自己要求加入的员工。退休金监管局提供了一个举报途径以打击这种行为，并对涉嫌违反这些规则的公司进行处罚。
本文由房叔综合编辑，资料由英伦贷款专家董洋汐提供，欢迎转发，未经授权，禁止转载。
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