CRS征税时代即将开启全球资产配置刻不容缓,湖北侨外出国微信公众号文章

从2014年以来中国海外投资并购高潮迭起，到2016年中国正式成为资本净输出国，面对如此风起云涌的海外投资，以及美元汇率的起伏变化，每一位投资人都在这个大潮中不可避免地思索应不应该进行海外资产配置，以最大限度地规避投资风险，为财产保值增值。上周末，在国内领先移民机构侨外集团的“全球移民•海外房产展”上，知名经济金融专家、留学教育专家、财税规划专家、移民大律师等相关行业大咖莅临l活动现场，为国内高净值人群解读了国际经济形势、海外留学趋势以及全球资产配置规划，为投资人解决资产荒背景下，如何解决资产保值增值等海外资产配置等诸多现实问题。

破局资产荒困境唯有全球资产配置

美国经济学家詹姆士•托宾曾说过一句知名的投资观点：“不要把所有的鸡蛋放进同一个篮子里”。纵观国内当前投资环境，不难发现，在中国进行包括楼市在内的投资，市场已经饱和，与其说是投资，不如说也许是一场豪赌，风险高，收益小。在这种投资环境下，国内高净值人群不得不考虑规避资金风险，放眼全球，进行海外资产配置。“对于高净值人群来说，全球资产配置已不陌生，而是他们进行资产配置的一种重要方式。在本届全球移民•海外房产展上，客户不仅仅局限移民、买房，他们更关注的是如何去进行海外资产配置来应对资产贬值，海外身份已然是高净值人群的标配。”侨外集团分公司总经理丁浩宇对此分析。

侨外集团分公司总经理丁浩宇先生在房展现场发表全球资产配置观点

有报告分析显示，2016年中国金融和投资市场的剧烈波动使得中国高净值人群投资更加多元化，尤其是随着中国经济全球化持续深入，高净值人群资产全球配置的需求显著上升，未来五年中国个人境外资产配置比例将从目前的4.8%上升到10%以上，新增市场规模将达到近20万亿元人民币。全球资产配置的潜在市场空间可能超过很多人的预期，将从根本上破局资产荒的困境。

全球征税CRS时代即将开启资产保值增值刻不容缓

受美国政府《海外账户税收合规法案》（FATCA）的启发，2014年7月经济合作与发展组织（OECD）和G20组织发布了《金融账户涉税信息自动交换标准》和多边管辖权协议（MCAA），旨在维护诚信的税收体制。这个系统也称为共同报告标准（CRS)，CRS即将大规模生效，中国将成为第二批实施CRS的国家（地区）。对于高净值客户而言，其在海外的资产将不再隐蔽，并且极有可能被各国的税务机关进行信息交换。在这样的新形势下，如何更好地管理财富，就成了亟待解决的问题。

近期，很多高净值人士非常关心中国面临的国际CRS征税新秩序，侨外对此分析认为，其实可以参考以前美国执行的FATCA，美国FATCA推出之后，资金进出境外账户的巨额变化一般不会引起风险。这个时候，投资人选择投资移民美国是资产保值增值的好途径，因为拥有了中国护照+美国绿卡后，中国的资产还是按照中国税法缴税。由于美国未加入CRS，那么移民后在美国的部分投资资产，美国是没有义务报给中国税务局的，那这部分资产将按美国方式缴税。另外，还有一些具体应对CRS征税的措施，比如，客户可以抓紧时间办理税务天堂如塞浦路斯、圣基茨、尼维斯等小国护照，投资小、时间短、无移民监等优势已成为投资者争抢的项目；海外现在已经有账户的，尽量将每个账户金额减少到100万美金以下；利用信托、基金、保险、投资机构、房地产等多种资产配置来分散资产的持仓；投资海外房产、珠宝、艺术品、股东、贵金属、公司股权等不属于金融资产的品类等方式。

海外地产深受投资者青睐欧洲投资置业持续升温

对地产投资的热衷不仅在国内，在今年前5个月中，中国已经成为世界第二大的海外地产投资国。房地产服务商戴德梁行针对中国海外房地产投资发布了最新的《中国对外投资市场报告》。在2016年的前5个月里，中国海外房地产投资延续了快速增长的态势，来自中国投资者的170亿美元资本涌入了跨境房地产市场。相比于2015 年257.34亿美元的海外房地产投资总额，今年前5个月的投资额已达到去年全年投资总额的65.6%。今年前5个月里，62.3%的中国对外投资额、总计达106亿美元流向了美国。这与侨外移民今年的海外房产成交数据非常吻合，以纽约为首的美国依然是中国地产投资者眼中最热门的海外投资目的地。此外，值得关注的是，欧洲房产，由于汇率优势，以及部分物业价格下调，中国投资者对欧洲房地产的中长期投资兴趣也在增长，特别是类似葡萄牙、西班牙、希腊、塞浦路斯、意大利房产移民项目在今年备受投资者青睐，对于英国、爱尔兰、荷兰、匈牙利等国，由于受到退欧的影响，除了直接把其作为理想标的国的身份投资外，中国投资者未来可能会关注住宅、酒店、写字楼以及零售物业。