退休福利往往有复杂的规定，很容易就触发罚款或费用。（Getty Images）

退休福利往往有复杂的规定，很容易就触发罚款或费用。你应小心规画，以免碰上以下这些罚款：

早领401(k)和个人退休帐户(IRA)：59岁半以前就提领IRA，或55岁前提领401(k)，将被罚10%，此外还要为提领的钱支付所得税。不过，有些方法不必受罚，例如401(k)贷款允许有资格的员工从帐户借最多5万元，不必付税或罚款，但有贷款费，而且离职就要还清。支付大笔医疗费、被裁员后的健保费、大学费用或首次买房，可动用IRA。

未进行强制最低提领(RMD)：满70岁半后，每年12月31日前，须从传统帐户领出最低金额，且要为所领的钱付所得税。错过强制提领的罚款很重，高达你应领金额的50%，而且照样要付所得税。罗斯IRA没有这个规定，但罗斯401(k)有强制最低提领的规定。

早领社安金的损失：62岁就可领社安金，但在完全退休年龄前领取，每月福利会减少。若你的完全退休年龄是66岁，每月金额减25%。若完全退休年龄是67岁，每月福利减30%。

逾期加入“联邦医疗保险”(Medicare，又称红蓝卡)：满65岁那个月的前三个月，就有资格参加红蓝卡。若你过期才加入，每延12个月，红蓝卡Part B保费增加10%，Part D的罚款在你没有处方药保险63天后开始。

投资操作费率过高：虽然你无法控制投资的绩效，但你可控制所付的费用。然而调查显示，三分之一员工对退休帐户收取的费用不清楚。

花点时间比较401(k)计画每项基金的操作费率，选择符合需要、操作费最低的基金。

来源：世界日报 编译宋凌兰