1月10日，经多家媒体合适，多位香港保险代理人确认：从2017年1月1日起，全球性的“金融账户涉税信息自动交换标准”(CRS)已经正式在香港实施， 内地居民赴港投保要填写税务居住地及税务编号等信息，否则无法购买保险，并且购险后的保单信息将被完全披露。如果没有赶在元旦之前采取相关应对措施的话，那么现在无疑又少了一个出路。

尽管分析人士认为，保单信息的完全披露只是便于内地税务机构能够根据内地居民的投保信息进行资金来源与缴税合法性等方面追寻，以打击和防范不正当的资金与资产出境，对合法资金投保的渠道限制其实影响不大。但是，仍有不少市场人士表示，CRS的实施其实对于内地居民的海外投资还是有很大限制和影响的，只是CRS实施初期内地居民不会很快反应，消费意识的转变与预期形成尚需要时间。

“透明”成必然，应对须加紧

从CRS推进日程表看，自2017年1月1日起，先开始的是对新开立的个人金融账户和机构账户展开调查；接下来，要在2017年底完成对存量个人高净值账户（600万人民币）的调查；最后一步是2018年9月后，与CRS成员国或地区进行首次信息交换。

现在在香港开户已经“透明”了，即使海外仍有渠道开户，但用中国护照开户则意味着在2018年9月后也将有可能“透明”化。留给“资金”的时间，仅有20个月了，然而这看似“还好”的20个月时间内，采取哪些措施还来得及，而哪些已经来不及了呢？资金的出路还有哪些？

转变涉税身份

CRS涉及的中国税收居民包括两类：一类是在中国境内有住所的中国公民和外国侨民，但不包括具有中国籍，并未在大陆定居的自然人；另一类是在境内居住，且在一个纳税年度内，单次离境不超过30天，或多次离境累计不超过90 天的外国人、海外侨民和香港、澳门、台湾地区同胞。

【30-60天，拿绿卡】

因此，已获得海外身份的高净值个人，可通过合理规划自己在中国和境外居住时间获得非涉税身份。而没有绿卡的情况下，可通过办理匈牙利、希腊、塞浦路斯移民而快速获得“绿卡”。其中匈牙利30天起可获批绿卡，塞浦路斯与希腊购房移民均可在60天左右拿到“绿卡”。

【4-6个月，“自由”开户】

除了办理绿卡，更为一劳永逸的方式则是持有海外护照。圣基茨和塞浦路斯均可以通过购买当地房产的方式，获得该国护照，4-6个月即可获批，可以以海外身份自由开户。而且这两个国家具有低税、免税等特点。更值得一提的是，以个人名义持有的房产并不在CRS所规定的海外资产之列，CRS来袭，无疑令护照类项目更加瞩目。

配置非涉税资产

CRS主要关注的是海外金融资产，主要包括：在海外银行的存款、保险公司的带现金价值的保单、证券公司的股票、信托架构下的信托受益权或投资公司的股权等。而以个人名义持有的房产、珠宝首饰、字画古董、飞机游艇等并不在此之列。

【海外房产，即买即得】

因此，将资金转投具有升值空间的优质海外房产，也是合理避险的投资方式。美国、英国、葡萄牙和西班牙等地产投资价值高的国家和地区是首选。侨外投资专家建议，购置海外房产作为CRS的重要应对方式之一，办理简单，即买即得，因此正在不断升温，葡萄牙、西班牙等热门国家的房价涨势也不容小觑，因此下手还需趁早！

【外企股权，投资+移民】

此外，投资海外企业股权也是常见的方式。以英国20万镑投资移民和意大利初创企业投资移民为例，均是以投资企业并持有股权的方式办理移民。

 
1月7日，侨外与美国投资移民基金联合发布《2017美国投资民与资产配置趋势报告》

值得注意的是，目前加入CRS体系的国家仅有101个，而以美国为代表的海外投资热点未在其中。虽然美国有FATCA条款，全球金融机构需要向美国税务机关报送疑似美国税务居民的金融账户信息，但作为非CRS国家，本就大热的美国EB-5投资移民、美国房产仍将是资本追逐的热点，并将愈演愈烈。

综上可见，投资移民已不仅仅是获取海外身份，其已经成为当下资产升值、避险的重要手段与途径。及早完成海外身份和海外资产配置，无论在当下，还是未来，对于个人及家庭资产安全都具有重要意义。

主题：美国投资移民解析会

时间： 1月14日（周六）14：00—18：00

地址：北京丽思卡尔顿酒店B1层宴会厅1（朝阳区华贸中心建国路甲83号）