百度一下：“美国人不存钱”，你会发现很多鸡汤：为什么美国人不爱存钱，中国人拼了命也要存钱？美国人不存钱过得也挺好？存款不足一千美元，美国人真穷！看了这些鸡汤，很多国人踊跃地赞扬美国社会的美好，心生向往，甚至迫不及待地掏空自己的银行账户，开始一场说走就走的旅行。

这些鸡汤有毒！美国人不存钱？美国人可比谁都爱存钱！美国人是最有忧虑意识的民族，他们不仅仅为退休后存钱，而且发明出多种方式躲避税收，尽可能地为日后的不能工作的那一天攒够足够多的退休金。美国人为自己的养老钱，设计了很多方法，花样百出。和中国人的钱存银行存理财不同，美国人的钱，大多存在退休计划里，这些计划通常在避税上都非常有优势，而且会被拿去做稳定投资，以期在退休后，获得稳定现金流。有的退休计划甚至成为了某些公司作为吸引优秀人才的工具，足可见美国养老计划的巨大吸引力。今天我们就来介绍一下美国人是怎么为自己的退休做规划的。

【401K退休金账户】

401K账户，是美国于1981年创立的一种专门为储蓄退休金而设计的账户。设有401K账户的人将其税前收入的一部分拿出来存在这个账户里面，用做投资。这种退休金账户帮助储蓄人延迟纳税。美国政府将这类账户纳入了税法，其相关规定被收入到国税条例的第401条K款，于是大家用法条命名这种延迟纳税的退休账户为401K。

怎样拥有一个401K账户？401K账户必须由雇主发起设立，个人不可以发起设立自己的401K账户。每人每年可以往401K账户里面存入18000美金， 50岁后每年可以多存入5500美金，也就是23500美金。存款进入401K账户的形式有很多种，可以设定一个值，每月工资中固定金额或者固定比例的钱会自动转存至401K账户中，或者雇主将利润分红存入个人的401K账户。对于福利比较好的公司，公司会直接在个人的工资之外，在401K账户中存入现金，以示鼓励或嘉奖。当然，如果公司当年的利润比较好的话，有可能存入个人401K账户中的钱会多于18000美金，账户拥有人必须在次年4月份报税之前（每年4月份为美国的报税月）将多余的钱从这个账户中取出来，否则，多出来的钱会被征税，而且还有额外的惩罚。这是为了防止人们利用401K账户的便利来逃税。

延迟纳税，顾名思义，就是你可以晚一点交税，但是不能不交税。那么晚点交税，晚到什么时候？当你要从这个账户开始往外取钱的时候，就要交税了。美国规定满59岁半的人可以从401K账户里面取钱。如果在59岁半之前领取了401K里面的退休金，那么就要缴纳联邦和州的个人所得税，同时，向美国税局IRS缴纳10%作为罚金。在59岁半之后取钱，正常向州政府和联邦政府缴纳个人所得税即可。

优势：税收延迟，可作为额外奖金

劣势：受雇主限制，仍然要缴税，有年缴费上限

【Traditional IRA（传统个人退休金账户）】

全称为：Individual Retirement Account（个人退休账户），于1974年根据美国雇员退休金收入安全法案建立，早于401K。这是一个每个人都适用的退休基金账户。没有收入的限制，也没有雇主的要求。只要你每年有收入，就可以向你的传统退休账户里面存款。但是，传统个人退休金账户，对于存入的资金有更为苛刻的要求。50岁以下，每年可以存入5500美金，50岁以上可以每年存入6500美金。

传统个人退休金账户的取款机制更为复杂。同401K账户一样，传统个人退休金账户也是达成税务延迟。也就是说，等到取的时候再交税。美国国税局规定，70岁的时候就必须开始取账户里面的钱。等到70 岁半的时候取款，就可以只缴纳联邦和州的免税额，如果年收入足够少，比如每年的个人年收入（*AGI）少于6万美金，还可以享受联邦政府的税务减免，就可以获得5500美金的减税额度。

那么，如果不足70岁，取出了传统个人退休金账户里面的钱，要怎样交税呢？如果年龄在59岁半以下，不仅仅要缴纳联邦税和州税，同时还要缴纳10%的额外罚金。如果在59岁半以上，但是70岁以下取用，则不管收入多低，都不能够享受联邦政府提供的税收减免。

传统个人退休金账户，是对于退休的美国公民的最低生活保障。适用在美国低收入的弱势群体。如果申请人本人的收入较低，但是配偶有401K的账户，或者其他雇主参与的退休金福利，那么税务减免仍然是不能够申请的。

优势：不依赖于雇主

劣势：年缴费上限低，取用年龄大，有最低取用额

【Roth IRA（罗斯退休账户）】

看名字就知道，Roth IRA是上面提到的传统退休账户的Roth版本。为什么叫Roth版本，因为这个版本的养老金账户最早是由议员Roth提出的，美国财政部于2005年12月30日，正式对外发布并且确认了罗斯退休账户的实施细则。

罗斯退休账户，是401K退休账户和传统退休金账户的综合版本。任何人都可以开立罗斯退休金账户，即使是凭借留学生身份在美国上学的学生。罗斯退休金账户看上去更是在保护中产阶级的利益。虽然对雇主没有要求，但是对于个人收入和每年转入退休金账户的存款提出了明确的要求，甚至较传统退休金账户更为苛刻。如果个人年收入（*AGI）高于10-13万美金，或者夫妻二人收入高于19万美金，则无法申请罗斯退休账户，而且每年转入罗斯退休金账户的存款不能高于5500美金（每年都会有变化）。

罗斯退休金账户的最大特点在于收集的是税后收入。这就意味着，存入罗斯退休金账户中的本金可以随时取出，并且不涉及到税收或者被迫缴纳罚金的风险。但是，在罗斯退休金账户中产生的收益，必须要在产生后五年才能取出来，如果早取，则属于不合规取款，需要征收个税，但是没有任何罚金。罗斯退休金账户对于退休金的取用没有任何年龄下限的要求，只要你需要，可以在任何时间取出账户里面的存款。

这样看来罗斯退休金账户相较于传统退休金账户，更具有优势，为了让所有的人都有保障，美国的雇主被要求，不能够单独提供罗斯退休金账户给雇员，在提供罗斯退休金账户的同时，必须要开立一个传统退休金账户。这两个账户共享每年的存款上限。

优势：无取款年龄下限，不依赖于雇主

劣势：必须搭配传统退休金账户，有收入上限，年存款数额低

【Life Insurance with cash value（带有现金价值的人寿保险）】

通常，401K账户的取款规则掌握在雇主手里，一般来说，企业以退休计划为目的而设置动401K账户，是不会设立紧急取款选项的。也就是说，一般的401K账户都是不允许中途从中取钱出来的。比如突然得了重病想要就医，或者突然房贷还不上了，房子马上就要归银行所有了。这个时候，想要从退休金账户以及401K账户中取钱出来，真的是难上加难。不仅仅要缴纳联邦的个税，还要缴纳州的个税。如果一个人生活在加州的话，仅是税金，就要缴纳掉40%，而且，还要缴纳额外的10%的罚款。取出来10万美金，其中有5万美金就进了政府的口袋。而且作为惩罚，之后的连续6个月都不能再向401K账户中存钱。所以，大多数的美国人，虽然为自己的养老计划设置了养老金账户即401K账户，但是为了预防突发事件，还是会购买一份或多份带有现金价值的人寿保险以备不时之需。

人寿保险的作用主要有两个，一个是身故赔偿；另外一种，可以为客户提供在世的时候就可以使用的现金价值。带有现金价值的人寿保险，同时具有退休金储蓄的功能。

如果年收入超过了13万美金，而且想要更高质量的退休生活。怎么办？我们还应该购买一份具有现金价值的人寿保单来进行退休规划。人寿保险不会规定购买的年龄，自然也没有对雇主的要求。人寿保险遵循的是“早规划，早投资”的原则。投资的越多，保单收益越高。外国人在中国购买保险的额度上限为1500万美金保额。根据每个人不同的情况进行健康核保和财务核保双重确认。

以一位年龄为40岁的不吸烟男性投保人为例，购买一张300万美金保额的保单，只要每年投入5万美金，连续投入10年。等到他65岁退休那年，就可以从这张保单中每年领取5万美金作为退休金，等他百年后，仍然有200万美金的人寿保险留给自己的家人。

不仅如此，从人寿保险取出的每年的分红是不需要交税的，取出的年限可以自由决定，不受到任何限制。

优势：无缴费上限，无收入上限，现金价值增幅快，无身份限制

劣势：对投保人的身体健康有要求

美国人不是不存钱，是很早就建立了正确的养老理念，存在银行里面的钱，会因为通货膨胀、经济周期等众多因素而价值变得越来越低，只有投入到合理的产品中去，并且提早进行规划，才是让晚年生活更加有保障的有效途径。

*专有名词解释：AGI，Adjusted Gross Income, 美国报税的专有名词，指扣除各项应扣除的支出后的剩余总年收入。