国内CRS进入下半程海外资产配置要趁早,北京侨外出国微信公众号文章

今年以来大量离岸账户被银行催销户

王先生十几年前就开始做外贸生意。一直以来使用招商银行、浦发银行来做交易。2017年2月，他的招行离岸账户收到一笔发货地和汇款地不同的美金账款，结果这笔美金直接被银行挂帐，并要求他注销账户。

冯先生做外贸生意4年，注册的香港离岸公司，国内平安银行离岸账户，最近银行频频打电话过来催销户，并说如果离岸账户若需保留，不仅要关联在岸公司，还需日均USD 5W 存款，年均结算USD 100W以上。冯先生不想把流动存款压到账户里，所以注销了用了4年的账户。

据侨外移民了解，自去年下半年以来，类似上述案例已经不在少数，各大外贸论坛接连不断曝出离岸账户被大批量注销的消息。

这也是CRS全球征税以来，国内大范围离岸账户人群第一次面临这样的危机。

很多年以来，香港、英属维尔京群岛、塞舌尔群岛、开曼群岛、巴拿马等地的离岸公司、离岸账户因为低税甚至免税、外汇自由、方便国际贸易等种种优势受到全球各类贸易企业的热捧。

事实上，根据国内税务部门在2009年颁布的82号文，这类公司的实际控制人是内地税务居民企业，在海外的账户信息会上报回国内。

2017年1月1日《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》正式实施，以香港为例，本地银行基本已经出台落实CRS的相关措施。

9个月以来，大陆四大OSA账户全面的销户，没有国内关联公司的基本上都逃不了被销户的命运。

传统离岸账户门槛已经高到连姚明都会被绊倒

刚开始，因为国际知名度高，大批外贸人士涌向香港的银行，尤其是汇丰和恒生被很多客户青睐，随着客户的增多，如今这扇大门的门槛也高到目不能急。

据侨外海外资产配置专家介绍，实际的情况是，BVI空壳公司想要新开账户基本不可能，银行不会理会，除非好好包装一下，有各种业务合同，漂亮的核数报告，足够的营业额。同时加上承诺银行经理大额存款或理财，银行才可能会考虑考虑。

目前一部分说法是进账达不到300W美金或日均余额达不到5000美金的离岸公司账户根本行不通。

CRS全球征税的到来离岸账户操作必须规范和合法

CRS下，中国以及绝大多数的离岸地、低税地都将参与税务信息自动交换体系。司法管辖权区要求包括存款机构、托管机构、投资机构和特定的保险机构等在内的金融机构对客户进行审慎的尽职调查，搜集涉税信息。全球积极参与金融涉税信息交换协定的时代已经到来。

2017年9月已到，距离2018年9月实施金融账户涉税信息自动交换标准还有整整一年的时间，侨外移民提醒客户，在目前的情况下，企业主应该根据自身及企业的情况，寻求专业意见，依据法律合规搭建系统化离岸架构，合理规避企业及个人税务风险才是智慧的选择。

资产“裸奔”时代，海外资产配置要趁早

在"裸奔"的时代里，资本出海势必越来越难，而想要进行海外资产配置的投资者就更需要趁早。其实，上报消费信息的管理虽严，但目前还是有一些"遮羞"的方法，比如此次上报限定的是境内银行卡，而通过工银亚洲、建银陆港通、中银香港等境外卡或支付宝、微信钱包等非银支付的交易记录都不会被采集和上报。只要合理合法地利用这些方法，还是能达到海外资产配置的目的的。

然而治标不如治本，侨外海外资产配置专家认为，在条件允许的情况下，通过身份规划，快速拥有别国护照，是解决财富信息透明化的终极办法。以圣基茨移民为例，通过侨外集团只用几个月的时间就可以拿到圣基茨护照，移民后的财务筹划，完全以当地公民的身份进行，这样就可以顺利地进行海外资产配置了。