黄金等贵金属，可作为避险资产来配置。（Pexels）

报税截止日前，存满罗斯IRA或401(k)帐户2017年5500元的额度吧(50岁以上者可多存1000元)。接下去你会想，该怎么投资？

罗斯IRA若按规定当你年满59岁半、且开户五年以上时提领，不需要交任何税。投资的时候，把这个税惠考虑进去，选择合适的投资类别，可使得收益最大化。尤其到了快可提领的年龄，税务规画，更应成为投资策略的一部分。

以下几类资产和策略，投资罗斯帐户可考虑：

买REIT及企业债。无论是传统401(k)和罗斯401(k)，还是IRA和罗斯IRA，获利都无需报税。因此，像房地产投资信托基金(REIT)、企业债券这类高派息标的，就很适合。REIT按规定甚至要把每年90%的收入派发给投资人。哪怕股价不怎么涨，或大跌，等它复苏就好了—反正退休金帐户都应最好是放一边十年不用的钱，不会动到应急金。而日积月累的派息可是一项不小的收入。若放在应税帐户，定期的派息，是无法享受较低的长期资本利得税的。

买股票或股票基金。既然是长期投资，不妨承担更多风险，对每日每月的市场波动不必太过忧虑，瞄准更高的长期回报率。外国股、中盘股、股票共同基金、超过十年的目标日基金等偏成长性标的，比之应税帐户、传统401(k)或IRA帐户、401(k)转至IRA帐户，更适合放在罗斯帐户。换句话说，可以考虑把你资产组合里具有较高风险同时也伴随较高回报率的产品，放在罗斯帐户里头。如果花5000元买一只每年平均成长15%的股票，放25年，就会变成16万5000元，那16万元利得在合规提领时是不交一分税的。

买贵金属。包括金、银、铜等类贵金属，可以作为退休资产组合的一小部分。因为它们与股市风向相反，做避险资产不错。当然，贵金属投资本身也有市场波动的风险。此外须注意用IRA帐户买贵金属，一般是买ETF指数基金，有些人通过自管型(self-directed)IRA来投资，牵涉实体黄金，可能需要交额外的管理费或仓储费。

买商品。猪腩期货、小麦期货都属于商品投资，而商品投资应该是整个投资组合一部分。不过，购买期货合约的风险高且复杂，不是每个人都能做的。找专家来帮忙更合适。当然你也可以通过罗斯帐户购买一篮子多样商品的共同基金或ETF指数基金。

别买免税市政公债。这类债券的派息既然都已经免了联邦税，罗斯帐户的节税功能对它也就没什么用了。也别放定存和货币市场，这两类产品利息都很低，要用罗斯帐户的税惠功能是大材小用了。另外，成长较慢的股票就算了。

短期交易找罗斯。你是不是频繁交易，为此交了不少短期资本利得税？那样的话，尽量多在罗斯IRA帐户里交易，不用每年为短期利得而申报高税率的常规入息税；到了提领的年龄，通常也不用交税，因为存入罗斯帐户已经是税后的钱了。罗斯帐户无疑是提领时税惠最大的帐户了。只须注意别使用未交割资金搭便车(freeriding)。