任何积累了足够退休金的澳大利亚人会建立和运行一个自我管理的养老金基金来保证他们的退休计划进展顺利。退休后照顾好你自己，需要通过使用自我管理养老金基金（SMSF），这无疑是一个授权的举动,但这一决定也有重大的责任。

除了强制性和报告要求，每个SMSF受托人必须遵守,比如,SMSF受托人需保证SMSF可提高操作性和目标性,甚至当你使用一名顾问或管理员来帮助你运行SMSF时，也必须遵守。

虽然下面列出的一些任务是强制性法规遵循需求,需要采取更为积极的态度,以保证这些任务可以提供更多的SMSF经济。

1、盘点财务

运行SMSF的主要目是积累储蓄,这样你就可以多了一份退休收入。一个需要考虑的重要问题是,你的当前的金融计划是否可以实现你的退休目标。如果你还没退休,你是否知道你需要多少退休年收入,以及必要的基础资产财政收入呢?然后你可以评估一下你目前的养老储蓄和未来收益的储蓄以及任何养老金的贡献,是否足以达成你所希望的退休后的生活方式。如果你已经退休了,那么你当前的财务状况看上去足够完成你希望度过的余生吗?

2、放好重要文件

即使你在养老金的法律下,使用基金管理员作为SMSF受托人,你也需要负责存储重要基金文档至少10年。这些文件包括基金的信托契约、SMSF受托人声明、死亡赔偿金提名和受托人会议纪要。花一些时间来检查,你是否有这些文件和其他重要文件的副本,然后你或你的基金管理人安全的放好他们。财务和税务记录必须保存至少5年。

3、确认家属与非家属

虽然你的遗产分割可能是一个不愉快的话题,但它可能在你离开你的家人后，没有明确表明养老金或退休金死亡赔偿金税收支付的方向，那么会发生更多的不愉快。确定你的提名受益者，那些显然希望收到你的抚恤金的人。

4、采用投资战略

每年审查你的基金的投资策略是一个法律要求,但做好部署也是SMSF的一个实际计划。而不是走过场,确保符合养老金法律,应该借此机会认真看看你的基金投资策略。你的SMSF投资目标是什么,也就是说,你想让你的养老金基金如何执行?你现有的资产配置能否实现这一目标,以及如果你选择风险更大的资产配置，你的基金成员将如何应对?与前几年其他类型的养老金基金相比,你的养老金基金表现如何?

5、监控违反特殊投资规定的投资

通过养老金基金进行投资的第一法则是确保你的SMSF是为了维护成员的收益。这个规则被称为唯一目的准则。例如,在大多数情况下,你的基金所做的任何投资必须满足唯一目的准则,投资的主要目的必须是获得退休资金而不是当前的收益。这个重要的规则要求你保持你的个人资产和SMSF资产分开，以达到增加养老金的退休目标。

6、决定你的捐赠策略

如果你计划在今年做出自愿的养老金捐献,需确保你知道容许和不容许的捐献分配。别忘了考虑你的雇主提供的任何养老保险保证缴费。

7、如果可以的话，管理效益

如果你的SMSF任一成员在退休阶段,确保最低养老金的需求得到满足,以及任何其他需求得到满足:例如,隔离养老金资产与其他基金资产,或获得保险精算证书确认免税的退休收入。

8、到期后申税和纳税

每年,你的SMSF必须在申请日前向澳大利亚税务办公室申报纳税。你知道你的SMSF的申报日期吗?重要的是,不晚于申报日期前45天,你必须任命一个SMSF批准的审计员审计你的SMSF。不要拖到最后时刻。

9、决定一个SMSF继任计划

SMSF的继任计划和决定谁将在你死后收到你的养老金收益是不一样的。花点时间去展望未来,决定SMSF的发展，如果你厌倦了运行你的基金,如果你生病了,如果你想旅行或在海外生活,或者如果你不幸去世了，确保你和其他SMSF受托人理解如果其中一个SMSF受托人死亡所带来的影响。

10、让自己了解

这份材料是一个很好的起点能及时跟进新的养老金变化和机遇,同时税务局网站上有许多在线资源提供给SMSF受托人。