【全球财经领袖专访】澳洲西太平洋银行CFO费尔 · 柯菲,澳洲会计师公会微信公众号文章

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问：您如何看待澳大利亚和全球的经济现状，西太平洋银行财务前景受到哪些影响？

答：澳洲经济现在的表现极为出色。部分原因是我们与亚洲的联系，因为亚洲比北半球的发达国家经济发展快得多；另一个原因是在全球经济危机爆发时，澳洲经济十分健康。

当时，澳洲财政充盈，加上银行系统监管严格，失业率低下，这是我们面对全球金融危机的强大优势，从而帮助我们化解了全球动荡带来的压力。另外，全这场危机期间推出的举措也发挥了积极作用。因此，澳洲经济表现十分出色。

尽管如此，澳洲有些地方和有些行业目前面临的局面，与五年前相比要严峻得多。

GDP增长强劲和较低的失业率并存的事实表明，增量和减量正在相互抵消。从发展趋势看，失业率可能会攀升，但基数仍很低。收入增长一直很快，包括工资和公司利润。

至于全球经济，在欧洲和美国依然存在一些不平衡，要彻底解决还需时日。现在欧洲很多银行向欧洲央行融资，但长期来看这种做法不可持续。这种做法对付短期危机是可行的，但应逐渐转到更自然的融资渠道。经济增长在短时间内恢复到较高水平，似乎不太可能。

问：西太银行在未来12个月将面临那些主要风险？有哪些机会？

答：中国是澳洲经济增长方程式中一个十分重要的因素，无论是它对我们贸易平衡及贸易条件的影响，还是对地区增长总量的影响。

中国经济增长放缓，虽然部分原因是美国和欧洲对中国商品的需求减少，但实际上是因为中国转向寻找国内增长点，包括消费而非出口引领的增长。这是一个很大的转变，中国需要一些时间来完成这个转变毫不奇怪。

至于机会，那就太多了。我们的股市这几年几乎崩盘，这就表明我们投资者和储蓄偏好已经改变。尽管如此，我们仍然认为有机会做更多的财富管理业务。另外，担保退休金储蓄方面的变动也是我们和顾客的利好消息。婴儿潮世代开始进入退休生涯，意味着会给我们带来更多的业务机会。

问：对于资产负债表和并购活动，您的风险态度如何？

答：我不认为很快会发生其他大的风险。我们已经看到，全球资本市场动荡不安。但银行体系、公司客户和政府已经认识到，它们现有的机制能够应对那些市场的动荡和经济放缓所产生的影响。另一个现象是，市场正在减少杠杆，这就意味着我们和客户现在所承受的风险比2年、3年或5年前更低。

问：2008年发生了全球经济衰退以来，您的角色有何变化？

答：最根本的变化是：银行的CFO要花大量的时间关注资产负债表的各项要素。这并非说，资产负债表过去不重要，但现在它成为所有事情决策的根本因素。人们都紧紧盯着资产负债表，CFO 与评级机构的互动程度比以前要高得多，与监管机构的联系也更加频繁，投资者也明显表现出更大的兴趣和主动性。债务投资者以前常说，“我们不太担心它”，而现在改口说，“现在我们密切关注正在发生的事情。”

所有这些说明， CFO需要像处理其他事情一样，花大量的时间去思考并与债务和股权投资者谈论资产负债表的情况。

我也总是把管理风险看作是我职能的一部分。我从来不认为，风险只是首席风险官的事，财务只是首席财务官的事。我认为，财务人员与风险人员必须携手合作，因为如果风险得不到高度重视的话，我们就没有一个可持续发展的企业环境。

过去，风险的重心经常是侧重贷款风险，因此你得紧紧盯住你的资产。而现在，我们常说，你负债方面的风险也同样重要。

问：在与公司其他部门沟通变化倡议时，财务部门的角色是什么？您如何鼓励员工给予支持？

答：我们公司内部建立了正式的沟通机制，另外还有其他支持渠道。正式机制纳入公司主要业绩考核体系，转移定价政策的变化就是通过正式机制将信息发布到全公司的一个例子，这个机制也能强化公司高管发布的其它信息。同样，如何分配资本也是财务部门为表达何事重要而发出信号的经典方式。

另外，财务部门还就全球市场的动态为全公司提供信息。为了帮助大家了解市场动态，我编写了一些解释性文章，第一篇名《筹资101》。有时候，你认为是常识的东西对别人来说并不一定也是常识。

我们建立了会议制度和治理机制来研究问题、探讨风险和作出决策，但是，我们的世界变化不断，因此我经常召集临时会议，与公司其他部门人员商讨正在发生的事情，以保持清醒的头脑。

问：您的团队在2012-2013年最需要何种技能？

答：我们力求提高通过提供建议而增加价值的能力。世界变化越快，竞争压力就越大，我们认为我们通过财务分析提供的价值就更高。财务部门不想被具体事务 --“什么”缠住，因为真正的价值来自“这是什么意思？”以及“现在我们该如何解决这个问题？”。

我们有三个核心目标：其一是提供建议，其二是高效运作，其三是控制。我们公司对自己的生产力能力感到自豪。我们的成本收入比率是最低的，如果我们要告诉大家如何提高生产力，我们自己就是榜样。控制往往意想不到地被世人极为厌恶，这意味着我们对百分之百的控制不能有丝毫的放松。

我们是唯一在美国证交所注册的澳洲银行，因此我们还要按照萨班斯法的规定来运营。这方面有时让我们感到难受，但我们也特别地受用。

问：未来12个月您会有什么主要的制度改善？