大学费用涨幅多年来超过通膨速度。（Getty Images）

家有二宝，甚至更多小孩，529大学储蓄计画该怎么存，可将利益最大化？只开一个529帐户、还是多个？根据各自年龄、学校选择和奖助学金申请潜力的不同，每个孩子的资金需求是否也不一样？家长们往往为此伤透脑筋。大学储蓄计画咨询网站Savingforcollege.com提出以下五个方案供选。

1、每人一个帐户，等额供款。理由是每个孩子都应平等对待，所以每年给每个孩子的帐户存数额一致的现金。优点是简单，也能充分利用州内计画的税惠，一些州允许家长在给每个孩子帐户存钱时获得税收抵减。缺点是如果在孩子们出生后很久才开始存，大孩子的投资年限较短，到上大学时帐户里的投资回报，可能比弟妹们少，结果仍然不公平。但如果每个孩子一出生就为其开一个帐户，这个方案较为可行。

2、先开一个帐户，以后再加。有多少存多少，等经济宽裕再开一个帐户。优点是可以一早利用529计画内投资的税惠。对那些想早早为孩子上大学存钱、一时又没有很多钱可以给不止一个帐户供款的家长适用。

3、就设一个帐户，大宝用完小宝用。优点是节省开户和维持费，少填表格。缺点是没法充分利用赋予多子家庭的税惠，而且很考验投资策略。较适用于孩子们年龄相距超过四年的家庭，大孩子大学毕业了，把受益人换成弟弟或妹妹很容易。

4、给大宝作更为进取型的投资。理由是大孩子更快需要用钱，投资时限却短。优点是大孩子有机会跟弟弟、妹妹获得相近金额的家庭财援。缺点是家庭财务状况可能发生变化，年幼的孩子们未来可能得到父母较少的供款支持。适用于孩子年龄相差很大，而且大孩子没几年就要上大学的情况。

5、给小宝作更为进取型的投资。理由是，几十年来，大学费用涨幅都要大于通膨速度和其他投资的绩效。等小宝上大学，不知要涨到什么程度。而且有些祖父母对长孙教育支持的力度更大，受忽视的小宝们更需父母多帮助。如果大孩子有潜力赢得大笔奖学金、且上不那么贵的学校，这个方案较为可行。也适用于最小的孩子上大学时，父母年届退休的情况，因为父母那时会更注重退休储蓄。

来源：世界日报  陆怡雯编译