新西兰《反洗钱/反恐怖融资法案（2009）》（AML/CFT，以下简称反洗钱法）于2013年7月1日生效，该法案要求银行以及贷款经理、所有赌场必须确认客户信息，并上报任何可疑交易。

随着《The Anti-Money Laundering and Countering Financing of Terrorism Amendment Act 2017》获得新西兰国会通过，2018年7月1日以来，反洗钱法进入第二阶段。

新西兰的律师也开始接受反洗钱法监管，买房者开始被要求出具资金来源证明，相关文件可能包括，银行转账记录、个人财产陈述书和递交给银行的财产赠与说明（Gift Letter)。

今年10月1日，该法案开始适用于会计，新西兰的反洗钱行动开始影响到更广泛的层面。

从明年1月1日开始，新西兰所有的房产中介（生意买卖中介也在其中）都需要遵照反洗钱法对客户（买家和卖家双方）进行尽职调查。

在反洗钱法的规定下，房产中介需要对客户进行尽职调查（Customer Due Diligence），目前尽调主要分为三个等级：

对于大部分个人卖家（屋主）来说，由于主要是买房，不涉及资金来源，通常只需要完成标准型尽职调查，像房产中介提供个人的身份证明资料和地址证明资料。

对于买家来说，为了规避风险，中介通常需要完成增强型尽职调查，除了上面的两种资料，通常还会要求其提供资金来源证明。

对于政府机构及其附属机构、在新西兰和澳大利亚的上市公司这样的原本就比较靠谱的客户，完成简化型尽职调查即可。

驾照是新西兰常见的身份资料证明

房产中介可以根据对客户的风险判断，决定要求客户提供其他资料。

一般来说，用大额现金全款购房的买家是《反洗钱法》关注的重点，通过贷款购房的普通买家不用过度担心（仍然需要解释首付来源）。

除此之外，通过公司或者信托（信托基金，家庭信托）等名义购买房产也通常需要更多的证明资料。

目前，新西兰法律并没有具体规定如何对客户进行风险评估。此前第二阶段律师执行发洗钱法时，为了省事，很多律所都采取一刀切的方式，除了要求身份信息和地址证明以外，普遍要求客户提供资金来源等证明资料。

然而，这一新法案的实施对于房产买家和卖家并不会产生太大的影响。

因为房产交易中资金涉及到的银行早已开始实施反洗钱法，房产交易中另一重要的关联方：律师，也已经于今年7月1日开始对客户进行尽职调查。

这些资料在房产中介索要之前，客户就已经被银行或者律师要求提供过了。

但是！

对于房产中介来说，这部分额外的工作意味着更多的时间成本。房哥认为，为了收回自己的时间成本，一部分房产中介可能会选择增加卖房服务的收费，直接推高售房成本。

如果你是新西兰本地买家，所有的资金都来自于你在新西兰的纳税收入，那么反洗钱法的执行对于你没有任何影响。

否则，你就需要考虑清楚，如何对资金来源进行解释。

资金的来源可以是来自父母赠与、可以是出售国内房产获得的资金，还可以是亲朋好友提供的借款。

反洗钱法的执行是层层推进的，从最早的银行等金融机构，到后来的律师也成为上报实体，到后来的会计甚至不久之后就要覆盖到的房地产中介。

只是简单地私售并不能绕过反洗钱法的监管。

即使通过现金私下交易绕过了银行与房产中介，变更房屋产权仍然需要通过律师的尽职调查。

既然无法避免，那就坦然面对吧。

买家只要保存好买房资金获取和转移过程中每一环节的证明，就无需有太多担心，因为反洗钱法的本质是让资金来源透明化。

此前，房地产交易此前一直是洗钱的重灾区，一些不法分子用不合法的款项来购买房地产，然后出售这个资产。

对于外部人来说，这些款项看起来像一个合法的收入。

但是这套地产的价格是被操纵的，出售者同意低于房地产价值的价格成交，收到赃款来弥补这个差异。

由于中国的外汇管制制度，每年每年只有5万美元的换汇额度。一些华人买家通过换汇公司将资金从国内转入新西兰。

按照中国的法律法规，这些换汇公司的合法性值得讨论，但是从新西兰法律的角度上看，这些换汇公司又是合法的换汇途径。

目前按照新西兰的反洗钱法规定，房产中介、银行和律师等关注更多的是资金来源的合法性，而不是资金转移渠道的合法性。

不过，由于中国和新西兰已经进行了第一次CRS信息互换，明年9月30日之前将会进行第二次信息交换，这些在新西兰的资金来源等资料很有可能会被交换去中国税务机构。

除此之外，一些在新西兰购房者拥有中国的收入，把这部分海外收入作为买房的资金来源。

需要小心的是，如果这部分海外收入没有像新西兰IRD（税务局）进行申报，很有可能牵扯出其他税务问题。