热点｜华裔夫妇逃税$52万被刑事追究…...,北美报告微信公众号文章

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打击逃税。

逃税漏税，不管是在哪个国家，都是违法的事，被查到的话，代价很大。在加拿大，个人资产可能会被冻结或没收，这是加拿大税务局（CRA）首次使用《刑法》中的条款打击逃税的新手段。专家表示，加拿大税务局还可以没收逃税者的海外资产，这个打击逃税新手段或成为加拿大税务局追缴偷税漏税的利器。

加拿大逃漏税列刑案般？

渥太华一对来自越南的华裔夫妇涉嫌利用出租物业逃税，加拿大税务局对该对夫妇提出了刑事逃税指控，并扣留或没收了他们的多处物业。事实上，两人在加拿大渥太华拥有至少6套房产，还有多家公司，他们深入房地产行业，同时做着租赁、翻盖、炒房等等行为。

拥有多处出租物业的52岁胡枝万（Chi Van Ho，音译）和49岁阮成夏（Thanh Ha Thi Nguyen）夫妇，被控在2008年1月至2013年12月期间少报了近311万加元的收入，逃税$52万3,532元。

税局10月底对胡阮两人提出了刑事指控，说这两人是"多家民宅和商业地产租赁及房屋装修公司的股东、董事和（或）公司高管。他们从2008年至2013年，利用多种手段隐瞒税务收入。”税局没收或扣留了这对夫妇的6处租赁房产和1辆汽车。

何阮二人拥有以“胡金龙物业”（Golden Dragon Ho Properties）命名的3家公司。就是因为这对夫妇的行为，逼使税局自2015年以来，盯上胡阮二人的逃税行为，还搜查过两人的公司、住所及办公地点，这一次，加拿大税局丝毫没有手软，直接放了大招，首次使用《刑法》中的条款打击逃税，于10月底刑事指控何阮二人。

税局刑事调查部门的博宁（Stephane Bonin）说：“我们之前从未利用《刑法》中的条款，来扣留或没收逃税者通过非法行为所获资产，这确实是首次，但不是最后一次。”

此案将于明年1月开庭审理。

中国严抓蚂蚁搬家

加拿大打击逃漏税的手法越来越硬，自范冰冰案爆发之后，明星们海外资产也被摆上了台面，但全世界都知道，要把中国的资产"弄"出来，最普遍的方法就是：蚂蚁搬家，要么透过地下钱庄，要么嘛透过"人头"（亲朋好友）将资产分开"搬"到国外（如加拿大、美国、欧洲）。

北京时间12月6日（周四），中国外汇管局（简称外管局）通报15起外汇违规案例，其中压轴的就是：吉林籍隋某分拆逃汇案。外管局在案情通报中指出，2017年11月至2018年4月，隋某为实现非法向境外转移资产目的，利用173名境内个人的个人年度购汇额度，将个人资金分拆购汇后汇往境外账户，用于购买境外房产等，非法转移资金合计$1205.65万加元。

该行为违反《个人外汇管理办法》第七条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，处以罚款￥300.9万元人民币。

这意味着今后隋某再也不能去银行换外汇了，也不能随意把自己账户里的钱在国境内外转进转出了，甚至去银行贷款，创设公司行为都要受到限制。对一位有钱人来说，这种惩戒不可谓不难受。

隋某是使用了一百多个人（亲朋好友）当"蚂蚁"来搬运钱财，外管局还通报了其他14起外汇违规案例的案情，共开出15张罚单，涉及4家银行、4家企业、7位个人。

被通报违规的7位个人，其中还有利用地下钱庄当"蚂蚁"的，例如2017年12月至2018年5月，辽宁籍的冯某在澳门赌场通过地下钱庄多次非法买卖港元，违规金额折合￥1081.79万元人民币。

该行为就违反了《个人外汇管理办法》第三十条、《结汇、售汇及付汇管理规定》第三十二条，构成非法买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四十五条，处以罚款￥130万元人民币。对其实施"关注名单"管理，并纳入中国人民银行征信系统。

看看，不管是加拿大还是中国，如果想逃税漏税，或不想按照国家法规行事，把资产以"蚂蚁搬运"方式弄到其他国家，总有倒大楣的这么一天。

乖乖当个好公民、本本分分地交税，才是永保平安的最好方法。